График уплаты процентов к договору процентного денежного займа

Главная Документы для кредита

График периодических платежей составляется, если деньги нужно вносить не сразу, а постепенно. Он прилагается к договору. В нем четко обозначены даты платежей во избежание просрочек по займу.

Образец и структура графика погашения

Документ представляет собой таблицу, которая включает в себя следующую информацию:

• даты погашения;
• размер платежей по основному долгу;
• выплачиваемые проценты;
• другие комиссионные выплаты (при наличии);
• общую сумму, подлежащую уплате за каждый месяц и за весь период займа (состоит из основного долга, процентов и комиссий).Примеры

Разновидности графиков платежей

По методу составления они делятся на два вида:

1. Аннуитетный, когда ежемесячные выплаты имеют одинаковую величину. Особенность такого графика в том, что в первые месяцы погашения заемщик платит больше процентов и меньше от основного долга;
2. Стандартный. Сумма погашений уменьшается с каждым месяцем. «Тело» займа разбивается на равные части, и к ним прибавляются проценты, рассчитываемые на остаточный размер долга.

Заемщик и заимодатель – правоотношения сторон

Заимодатель обязан действовать в соответствии с условиями договора.

Его права:

1. получать вознаграждение в процентах, прописанных в контракте;
2. предъявить заемщику требование вернуть всю сумму, если последний не соблюдает условия заключенной сделки о выплате долга или его части по графику возврата займа своевременно;
3. потребовать вернуть долг, если ему стало известно об утере обеспечения или ухудшении его условий, а также при нецелевом использовании предмета займа.

Заемщик имеет право оспорить договор в суде, если он сможет доказать, что деньги ил иной товар не были ему переданы либо были переданы в неполном объеме.

Он обязан:

1. вернуть установленную в договоре сумму или вещи в назначенный срок в полном объеме, а также платить проценты;
2. обеспечить целевое использование займа, и также предоставить все возможности заимодавцу для осуществления контроля над этим;
3. выполнять другие требования, предусмотренные соглашением.

График платежей – приложение к договору займа Ссылка на основную публикацию

Источник: https://creditometr.online/documents/grafik-platezhey

Договор процентного займа — скачать образец, бланк. Пример формы шаблона

Добавлено в закладки: 0

Договор процентного займа является одним из самых распространенных в юридической практике договоров. Граждане или какие-либо организации друг другу предоставляют финансовые средства, в том числе иностранную валюту и вещи, которые определяются родовыми признаками, на определенный срок в собственность в согласии с договором займа с процентами.

Договор займа денег является по умолчанию процентным договором займа, даже когда стороны не согласовывали размер процентов, способ их уплаты и начисления в тексте договора займа с процентами.

При отсутствии в договоре соглашения сторон указанного четко размера процентов, его определяет существующая в месте нахождения или месте жительства займодавца ставка банковского процента (ставка рефинансирования) на день уплаты суммы долга заемщиком или соответствующей его части (абзац 1 пункта 1 статьи 809 Гражданского Кодекса РФ).

По умолчанию договор займа вещей является беспроцентным, когда в тексте договора не указывается другое (пункт 3 статьи 809 Гражданского Кодекса РФ). Поэтому стороны договора займа вещей обязаны в тексте договора указать оценку вещей, переданных в заем и размер процентов, порядок их уплаты и начисления.

Форма договора процентного займа, как и всякого другого договора займа – письменная.

При несоблюдении письменной простой формы договор процентного займа является недействительным, стороны утрачивают при появлении спора по данному договору процентного займа права сослаться на свидетельские показания, чтобы подтвердить условия заключённого договора займа с процентами.

Поэтому, при заключении договора процентного займа на какую-нибудь крупную сумму (да и на небольшую тоже), необходимо зафиксировать письменно обязательства, которые взяты сторонами.

Образец договора процентного займа имеет приложения:

• График возврата процентов;
• График возврата займа;
• График предоставления займа.

Образец договора займа с процентами имеет сопутствующие документы:

• Протокол согласования разногласий;
• Протокол разногласий;
• Дополнительное соглашение.

Сторонами договора под проценты займа могут быть как физические, так и юридические лица. Единственное исключение, когда существует требование к стороне договора – государственный заем. Договор займа меж юридическими лицами необходимо составлять в письменной форме. Когда это требование соблюдено не будет, то договор является недействительным.

Образец договора процентного займа

Скачать образец договора процентного займа

Договор процентного займа является соглашением, в котором займодавец (одна сторона) в собственность передает заемщику (другой стороне) деньги или прочие вещи, которые определены родовыми признаками.

Источник: https://biznes-prost.ru/dogovor-procentnogo-zajma.html

Договор займа: образец и советы по составлению

Источник: журнал «Главбух»

Нередко учредители предоставляют своей компании займы, и, как правило, беспроцентные. Директор поручил вам оформить именно такую сделку, и вы думаете, где бы взять образец договора? Не переживайте. Чтобы вы не тратили время на поиски шаблона, предлагаем воспользоваться тем, что составили мы — договор займа образей ниже.

Вам предстоит составить договор на платный заем? В таком случае в договор займа образец просто добавьте условия для процентного займа. Формулировки вы найдете в таблице (см. ниже).

А те места в шаблоне, куда вы можете дописать то или иное нужное вам условие, мы обозначили в нашем образце цифрами.

Эту же форму договора можете смело использовать, если ваша компания решит заключить договор займа с любым «физиком» или даже юрлицом. Не важно, в роли заимодавца или заемщика.

Варинаты формулировок для договора займа

Условия договора Что можно прописать в договоре Примеры формулировок

Способ выдачи займа	Заем можно предоставлять и возвращать наличными деньгами или безналичным способом	2.1. Сумма займа выдается Заемщику наличными денежными средствами из кассы Заимодавца. (1) 2.2. Возврат суммы займа производится путем перечисления денежных средств на банковский счет Заимодавца (2)
Срок займа	В договоре можно не устанавливать конкретный срок займа. Тогда зафиксируйте период, в течение которого заемщик должен перечислить деньги кредитору после того, как тот их потребует	1.3. Сумма займа подлежит возврату в течение 15 дней со дня предъявления Заимодавцем требования об этом (3)
Размер процентов и порядок их уплаты	Если вы оформляете платный заем, пропишите в договоре ставку процентов. Также укажите, в какие сроки и в каком порядке заемщик должен уплачивать проценты кредитору	1.2. За пользование займом Заемщик выплачивает Заимодавцу проценты в размере 15 процентов годовых. Проценты начисляются со дня, следующего за днем предоставления суммы займа, до дня возврата суммы займа включительно. Проценты за пользование займом уплачиваются не позднее 10-го числа каждого месяца пользования займом начиная с месяца, следующего за месяцем предоставления суммы займа. Проценты, начисленные за последний период пользования займом, уплачиваются одновременно с возвратом суммы займа. (4) 3.2.* При несвоевременной уплате процентов Заимодавец вправе требовать с Заемщика оплаты пеней в размере 0,05 процента от не уплаченной вовремя суммы процентов за каждый день просрочки (5)
Возврат займа	В договоре или в приложении к нему вы можете установить график возврата долга	2.4. Возврат суммы займа осуществляется Заемщиком равными долями согласно графику, приведенному в приложении № 1 (6)

* Это дополнительный пункт в раздел 3 договора. Таким образом, следующие пункты данного раздела, как они приведены в образце (см.выше), будут иметь номера 3.3 и 3.4.

Обязательные условия договора

Итак, подскажем, какие условия нужно и важно включить в договор займа. Сразу отметим, что лишь одно из них является обязательным — это сумма займа. С него мы и начнем.

Затем выделим важные пункты в контракте. То есть те, которые лучше прописать, чтобы не возникло претензий у налоговиков.

И под конец расскажем уже про полезные условия — их может и не быть, но с ними вы легко разрешите спор с контрагентом.

Сумма займа

Разумеется, в договоре вы укажете размер займа. Если говорить на юридическом языке, это существенное условие сделки (п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса РФ).

Но договор будет считаться заключенным только после того, как кредитор по факту передаст заемщику денежные средства.

Так что если, скажем, учредитель подписал договор но указанную в нем сумму не перечислил, ваша компания не может требовать от него предоставить заем.

Условие о процентах

Если вы хотите оформить беспроцентный заем, это нужно прямо прописать в договоре. Иначе по умолчанию заем считается платным. Пусть даже размер процентов в договоре и не указан — просто их нужно будет определять по текущей ставке рефинансирования. Об этом сказано в пункте 1 статьи 809 Гражданского кодекса РФ.

Теперь о процентных займах. Если ваша компания выступает в качестве заемщика, безопаснее установить в договоре, что проценты вы уплачиваете кредитору ежемесячно. Тогда вы сможете без всяких сложностей учесть их при расчете налога на прибыль Подробнее об этом читайте в статье «В чем легко ошибиться, когда приходится распределять расходы между отчетными периодами».

Срок займа

Срок возврата займа — важное условие, хотя и необязательное. Если про срок умолчать, то заемщик должен будет вернуть деньги в течение 30 дней со дня, когда кредитор предъявит требование об этом (п. 1 ст. 810 Гражданского кодекса РФ).

Так вот, данным правилом вы можете воспользоваться, если средства вашей компании предоставили учредитель или дружественная организация. И на момент, когда вы составляете договор, уже известно, что возвращать заем не придется. То есть, по сути, речь пойдет о финансовой помощи.

В этом случае стоит прописать в договоре, что вернуть деньги ваша компания обязана, как только этого потребует заимодавец.

Ведь пока заимодавец не потребует погасить долг, срок исполнения обязательств не наступит, а значит, нет основания отсчитывать срок исковой давности.

Возврат займа

Беспроцентный заем по общему правилу можно вернуть досрочно в любое время. Если же средства вам выдали под проценты, вернуть их до срока вы вправе только с согласия контрагента. Об этом сказано в пункте 2 статьи 810 Гражданского кодекса РФ.

И еще. Иногда договор займа предусматривает возврат долга в рассрочку. В этом случае Гражданский кодекс РФ предоставляет кредитору следующее право. Если заемщик нарушит срок возврата части займа, компания может потребовать уплатить досрочно весь долг вместе с процентами. Это установлено в пункте 2 статьи 811 кодекса.

Штрафы

В договоре можно прописать размер неустойки за несвоевременный возврат займа.

Если же такого пункта о неустойке в контракте не будет, при просрочке кредитор вправе взыскать с заемщика только проценты по ставке Банка России Это помимо обычной платы за пользование заемными средствами, которая установлена условиями договора. Такое правило закреплено в пункте 1 статьи 811 Гражданского кодекса РФ.

Что важно учесть, если расчеты по займу вы ведете наличными деньгами

Возможно, вы получаете или же будете возвращать заем наличными деньгами. Тогда нужно соблюдать лимит расчетов наличными. Он составляет 100 000 руб. по одному договору.

Вот еще одно ограничение. Наличную выручку расходовать на займы нельзя. Поэтому сначала придется сдать выручку в банк, а потом уже снять со счета сумму, необходимую для выдачи займа. Либо можно перевести деньги безналичным путем на счет кредитора в банке.

Если же этот запрет нарушить, налоговики могут оштрафовать вашу компанию на сумму от 40 000 до 50 000 руб. Такая санкция установлена в части 1 статьи 15.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях. Причем судьи нередко занимают сторону контролеров. Пример — постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 27 мая 2010 г. по делу № А03-14966/2009.

А вот ККТ при расчетах по займу использовать не нужно. Ведь выдавая заем, вы не продаете товары и не оказываете услуги. Чиновники подтвердили это в письме Минфина России от 10 мая 2011 г. № 03-01-15/3-51.

Источник: https://otchetonline.ru/art/buh/43511-dogovor-zayma-obrazec-i-sovety-po-sostavleniyu.html

График выплаты процентов по займам

Да, такие условия договора допустимы.

В отношении уплаты основной суммы долга по займу (тело займа) применяются нормы статьи 810 Гражданского кодекса РФ. Заемщик обязан погасить долг в тот срок и в том порядке, которые указаны в договоре. Об этом сказано в пункте 1 статьи 810 Гражданского кодекса РФ.

В отношении сумм процентов по договору займа порядок уплаты процентов тоже можно прописать в договоре. Но если это условие отсутствует, заемщик должен выплачивать проценты ежемесячно до полного погашения займа. Обо всем этом сказано в статье 809 Гражданского кодекса РФ.

Таким образом, размер и периодичность уплаты процентов полностью зависят от условий, на которых заимодавец и заемщик заключили договор. При этом условия возврата процентов по займу не зависят от порядка отражения операций, связанных с начислением процентов в бухгалтерском и налоговом учете.

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух vip — версия

Как составить договор займа

Договор займа обязательно составляйте в письменной форме.* Это требование не нужно соблюдать, только когда взаймы дает один гражданин другому, а сумма не превышает 1000 руб. В этом случае договор может быть устным. Это следует из положений пункта 1 статьи 808 Гражданского кодекса РФ и абзаца 2 статьи 5 Закона от 19 июня 2000 г. № 82-ФЗ.

Заем можно выдать как деньгами, так и имуществом. Предмет займа пропишите в договоре.

Когда заем денежный, то по умолчанию заимодавец вправе рассчитывать на проценты. Их размер также важно установить в договоре*.

Если этого не сделать, то заемщик должен будет заплатить проценты по ставке рефинансирования, которая действует на дату возврата всего займа или его части.

Стороны договорились о беспроцентном займе? Тогда это условие прямо пропишите в договоре. Такие правила установлены пунктом 1 статьи 809 Гражданского кодекса РФ.

Если же заем выдаете имуществом, то он по умолчанию считается беспроцентным. Поэтому, планируя все же получать проценты, обязательно укажите на это в договоре и обозначьте их размер (абз. 3 п. 3 ст. 809 ГК РФ).

Что еще важно: по займу, для которого предусмотрены проценты, укажите, как и когда их надо платить. Если этого не сделать, то заемщик должен будет выплачивать проценты ежемесячно, пока полностью не погасит долг (п. 2 ст. 809 ГК РФ).

Когда договор вступает в силу

При этом общая сумма займа, прописанная в договоре, не столь важна. Большее значение имеет то, сколько в действительности передали заемщику. Скажем, в договоре указана сумма займа 10 000 руб.

, но заемщик получил лишь 5000 руб. Значит, только на сумму 5000 руб. возникает долг и обязательство его вернуть (вместе с процентами, если они были предусмотрены).

Это следует из положений статьи 425 и абзаца 2 пункта 1 статьи 807 Гражданского кодекса РФ.

Расчеты по займу

Заемщик обязан погасить долг в тот срок и в том порядке, которые указаны в договоре. Если же срок возврата не установлен, то должник должен вернуть заем не позднее чем через 30 дней после того, как этого потребует заимодавец. Об этом сказано в пункте 1 статьи 810 Гражданского кодекса РФ.*

По денежному займу можно рассчитываться и в наличном, и в безналичном порядке (п. 1 ст. 807 ГК РФ). Однако через банк вести расчеты проще, ведь тогда не придется соблюдать установленные лимиты расчетов наличными.

Должник может погасить заем и досрочно. Но если были предусмотрены проценты, то закрыть долг раньше срока можно только с согласия заимодавца. Когда же заем беспроцентный, такого разрешения не потребуется. Данный порядок установлен пунктом 2 статьи 810 Гражданского кодекса РФ.

Заем выдавали сотруднику? Тогда сумму основного долга и проценты можно удержать из его зарплаты. Но не более 20 процентов за месяц. Такое ограничение установлено статьей 138 Трудового кодекса РФ.

Выдав заем наличными, составьте расходный кассовый ордер по форме № КО-2. При возврате займа и процентов составьте приходный кассовый ордер по форме № КО-1. Формы этих кассовых документов утверждены постановлением Госкомстата России от 18 августа 1998 г. № 88. Применять их обязательно.

• Если же расчеты по займу будут безналичными, то перечисленные суммы будут значиться в платежных поручениях по форме № 0401060.
• Сергей Разгулин, действительный государственный советник РФ 3-го класса
• Размер и порядок уплаты процентов

Размер процентов по займу можно указать в договоре. Если такой оговорки нет, заемщик должен выплатить организации проценты по ставке рефинансирования, действующей на дату возврата займа (или его части).

Порядок уплаты процентов тоже можно прописать в договоре. Но если это условие отсутствует, заемщик должен выплачивать проценты ежемесячно до полного погашения займа.

Если организация предоставит беспроцентный заем, это условие должно быть прямо указано в договоре. Исключение – займы, выданные в натуральной форме. По умолчанию они являются беспроцентными. Но если организация намерена получить с заемщика проценты, их размер и порядок уплаты нужно предусмотреть в договоре.

Обо всем этом сказано в статье 809 Гражданского кодекса РФ.*

По договору займа проценты можно взимать как в денежной, так и в натуральной форме (п. 1 ст. 809 ГК РФ).*

1. Размер процентов в натуральной форме, как правило, рассчитывать не нужно – он устанавливается сторонами сделки в договоре (например, 50 листов железа по рыночной стоимости ежемесячно).
2. Проценты в денежной форме устанавливаются в процентной ставке на год. Поэтому, чтобы рассчитать сумму ежемесячных процентов по займу, выданному в денежной форме, определите: – сумму займа, на которую начисляются проценты; – ставку процентов (годовую или месячную);
3. – количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты.

Как правило, в расчете нужно учесть действительное число календарных дней в году – 365 или 366 – и, соответственно, в месяце – 30, 31, 28 или 29 дней.

Проценты нужно начислить со дня, следующего за днем предоставления займа, по день его возврата включительно. Такой порядок подтвержден пунктом 3.14 Положения ЦБ РФ от 4 августа 2003 г. № 236‑П.

Для организаций он не является обязательным, поэтому в договоре можно предусмотреть и другой порядок (например, установить фиксированную сумму процентов).

Величину ежемесячных процентов по предоставленному займу в денежной форме определите так:

Сумма ежемесячных процентов по предоставленному займу

=

Сумма займа, на которую начисляются проценты

?

Годовая ставка процентов

:

365 (366) дней

?

Количество календарных дней в периоде, за который начисляются проценты

• Бухучет
• В бухучете проценты по предоставленному займу можно учесть в составе: – либо доходов от обычных видов деятельности;
• – либо прочих доходов.
• Об этом сказано в пункте 34 ПБУ 19/02, пункте 4 и абзаце 2 пункта 7 ПБУ 9/99.

Для учета процентных займов, предоставленных другим организациям (предпринимателям), используйте счет 58-3 «Предоставленные займы» (Инструкция к плану счетов).

Проценты по займам, а также суммы беспроцентных займов учитывайте на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (Инструкция к плану счетов). Подробнее об этом см.

Как отразить в бухучете операции по выдаче займа другой организации.

Сергей Разгулин, действительный государственный советник РФ 3-го класса

Источник: https://www.glavbukh.ru/hl/9215-grafik-vyplaty-protsentov-po-zaymam

4.2. ПОРЯДОК УПЛАТЫ ПРОЦЕНТОВ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ЗАЙМОМ (ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ЗАИМОДАВЦА)

4.2. ПОРЯДОК УПЛАТЫ ПРОЦЕНТОВ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ЗАЙМОМ (ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ЗАИМОДАВЦА)

• Пункт 2 ст. 809 ГК РФ
• Условие о порядке уплаты процентов за пользование займом (вознаграждения заимодавца) определяет срок и способ получения заимодавцем от заемщика вознаграждения за предоставленный заем.
• Чтобы согласовать условие о порядке уплаты процентов, в договоре денежного займа необходимо указать:
• — форму (наличную или безналичную) передаваемых денег и способ их передачи;
• — срок (периодичность) уплаты процентов за пользование займом (вознаграждения).

4.2.1. Согласование формы и способа уплаты процентов за пользование займом (вознаграждения заимодавца)

Если сторонами договора денежного займа являются лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность (абз. 3 п. 1 ст. 2 ГК РФ), основным порядком осуществления расчетов между ними, в том числе и в части уплаты заимодавцу вознаграждения, по смыслу п. 2 ст. 861 ГК РФ является безналичный порядок.

Для договоров денежного займа Гражданский кодекс РФ не устанавливает форму безналичных расчетов, применяемую по умолчанию, поэтому ее необходимо определить в договоре с учетом правил ст. 862 ГК РФ.

Стороны могут договориться о безналичных расчетах платежными поручениями (§ 2 гл. 46 ГК РФ), по аккредитиву (§ 3 гл. 46 ГК РФ), по инкассо (§ 4 гл. 46 ГК РФ), чеками (§ 5 гл.

1. Для согласования условия о форме расчетов денежными средствами в безналичном порядке стороны должны указать в договоре:
2. — конкретную форму расчетов из числа предусмотренных ст. 862 ГК РФ;
3. — сведения (реквизиты), необходимые для осуществления платежа.
4. ———————————
5. Пример формулировки условия:
6. «Перечисление процентов на сумму займа осуществляется в безналичном порядке платежными поручениями по реквизитам, указанным в разделе «Адреса и реквизиты сторон» настоящего договора».
7. ———————————

Подробнее о согласовании порядка расчетов безналичными денежными средствами по договору займа см. п. 3.1.2 «Передача суммы займа безналичными денежными средствами» настоящего материала.

Стороны вправе согласовать уплату вознаграждения по договору наличными деньгами (п. 2 ст. 861 ГК РФ). При этом им необходимо учесть следующее. Для расчетов, осуществляемых в рамках предпринимательской деятельности, действующее законодательство ограничивает размер наличных платежей.

Общая сумма таких платежей в рамках одного договора не может превышать 100 000 руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 руб. по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов (п. 6 Указания Банка России от 07.10.

2013 N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»).

• Стороны, согласовавшие уплату вознаграждения по договору наличными деньгами, могут выбрать и установить в договоре следующие способы их передачи:
• — выдача денег заимодавцу (или его представителю) из кассы заемщика;
• — внесение заемщиком (или его представителем) наличных денег в кассу заимодавца.

Внимание! Заемщик вправе расходовать на уплату процентов по займу только наличные деньги, поступившие в кассу с его расчетного счета (п. 4 Указания Банка России от 07.10.2013 N 3073-У).

Использование для этих целей наличных денег, поступивших в кассу за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги и полученных в качестве страховых премий, не допускается (п. 2 Указания Банка России от 07.10.

2013 N 3073-У).

Поскольку место проведения кассовых операций определяется руководителем организации (индивидуальным предпринимателем) (п. 2 Указания Банка России от 11.03.

2014 N 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»), вследствие чего оно может отличаться от места регистрации юридического лица (индивидуального предпринимателя), сторонам рекомендуется указать в договоре не только способ, но и место передачи наличных денег, т.е. адрес кассы заимодавца или заемщика, в которой будут производиться расчеты.

———————————

Примеры формулировки условия:

«Уплата вознаграждения, установленного п. ___ настоящего договора, производится заемщиком путем внесения наличных денег в кассу заимодавца, расположенную по адресу: г. ________, ул. _________, д. ____, корп. ___, оф. ___».

«Уплата процентов на сумму займа осуществляется путем выдачи заимодавцу наличных денег из кассы заемщика, расположенной по месту нахождения заемщика, указанному в п. ____ настоящего договора».

———————————

Подробнее о согласовании порядка расчетов наличными деньгами по договору займа см. п. 3.1.1 «Передача наличных денег по договору займа» настоящего материала.

4.2.2. Согласование срока (периодичности) уплаты процентов за пользование займом (вознаграждения заимодавца)

По общему правилу, установленному п. 2 ст. 809 ГК РФ, вознаграждение заимодавца, исчисляемое в процентах от суммы займа, выплачивается заемщиком ежемесячно. Однако, руководствуясь принципом свободы договора (п. 4 ст. 421 ГК РФ) и диспозитивностью нормы п. 2 ст. 809 ГК РФ, стороны вправе согласовать иной срок уплаты процентов на сумму займа (вознаграждения заимодавца).

При этом срок уплаты процентов (вознаграждения) или их части должен быть определен по правилам, установленным ст. ст. 190 — 194 ГК РФ, одним из следующих способов:

1. — календарной датой;
2. — истечением периода времени, определяемого годами, месяцами, неделями, днями или часами;
3. — указанием на событие, которое неизбежно должно наступить.
4. При согласовании срока уплаты процентов за пользование займом (вознаграждения заимодавца) стороны могут установить в договоре:
5. — единовременную (однократную) выплату процентов (вознаграждения);
6. ———————————
7. Пример формулировки условия:
8. «Проценты на сумму займа уплачиваются одновременно с возвратом суммы займа».
9. ———————————
10. — график уплаты процентов (вознаграждения);
11. ———————————
12. Пример формулировки условия:
13. «Выплата заимодавцу вознаграждения производится заемщиком в соответствии с графиком погашения задолженности (Приложение 1, являющееся неотъемлемой частью настоящего договора)».
14. ———————————

— уплату процентов (вознаграждения) с определенной периодичностью, в том числе отличной от указанной в п. 2 ст. 809 ГК РФ (еженедельно, ежеквартально).

Внимание!

Источник: https://narodirossii.ru/?p=5122

Расчет процентов по договору займа в 2020 — формула

Каждый взрослый дееспособный гражданин сталкивался с необходимостью получения займов на неотложные нужды. Для того, чтобы успешно сотрудничать с кредитными учреждениями следует обладать элементарной юридической и экономической грамотностью. Одним из полезных качеств будет умение самостоятельно сделать расчет процентов по договору займа.

Таким образом, можно проверить правильность сведений в договоре и в случае необходимости определить штрафной процент при просрочке выплаты.

Имеющиеся знания позволят потенциальному заемщику выбрать из широкого спектра предложений наиболее подходящий по своим условиям кредитный продукт, пользование которым будет экономически выгодным.

Особенности

Начисление процентов по договору займа осуществляется в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации. Несмотря на то, что на практике бывают случаи заключения беспроцентных договоров займа, чаще всего кредитор старается получить материальную выгоду в виде начисления процентов за пользование суммой кредита.

Статья 809 Гражданского Кодекса позволяет кредитному учреждению самостоятельно определять порядок выплаты и размер процентов. Если в договоре проценты не обговорены, возможно начисление процентов по ставке рефинансирования Центробанка РФ на день окончания договора.

В случае взимания с заемщика очень высоких процентов с помощью сложных формул начисления заемщик может попытаться оспорить правоту кредитора в суде. Известны ситуации, когда судебное разбирательство приводит к пересчету процентов и существенному снижению суммы долга.

Особенно это относится к микрофинансовым организациям, которые в изначально заложенный высокий процент, взимаемый, как правило, ежедневно, включают все дополнительные платежи.

Правила

Основные правила расчета процентов по договору займа достаточно просты: начисление происходит на общую сумму денежных средств, переданных клиенту в пользование. При возврате кредита ежемесячными платежами проценты могут быть посчитаны на уменьшающуюся непогашенную сумму долга. Проценты начинают начислять на следующий день после передачи денег заемщику.

Соответственно, выплату процентов заемщик продолжает до даты возвращения платежа. Если должник оплачивает кредит досрочно, проценты могут быть пересчитаны в его пользу. Условием договора часто предусматриваются штрафные санкции или неустойка за просрочку возврата суммы займа.

При нарушении обязательств по своевременной выплате долга помимо процентов за пользование деньгами клиента обяжут уплатить пеню (статья 395 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Способы расчета процентов по договору займа

• Существует два основных способа начисления процентов: простой и сложный.
• Под простым способом понимается начисление процентов на основной долг либо только на неуплаченную сумму займа (при расчете процентов на остаток).
• Сложный способ включает начисление процентов не только на основной долг, но также и на сумму неуплаченных процентов.
• Его применение происходит при необходимости дополнительной стимуляции заемщика с целью аккуратного выполнения им своих обязательств и своевременной выплаты основного долга.
• Для самостоятельного расчета процентов по договору займа следует воспользоваться информацией, содержащейся в договоре или в оферте на сайте кредитного учреждения.
• Требуются следующие сведения:

• общая сумма предоставляемого займа;
• реально оговоренный размер процентной ставки;
• способ начисления процента: ежедневый, ежемесячный или годовой;
• срок пользования денежными средствами.
• Календарные дни, на которые начисляются проценты;
• размер штрафных санкций за нарушение сроков платежей.

Формулы

Рассчитать проценты по договору займа можно двумя способами:

• используя любой кредитный калькулятор в интернете, вписав в него все существенные условия договора;
• самостоятельно провести все расчеты на бумаге.

Первый вариант достаточно прост — необходимо путем поиска найти в интернете любой удобный кредитный калькулятор и воспользоваться этой услугой.

В появившемся окне выбираем:

• сумму предполагаемого кредита;
• срок возврата займа;
• предлагаемую банком кредитную ставку;
• % единовременных или ежемесячных комиссий;
• Вид платежа: аннуитентный или дифференцированный.

Простым нажатием кнопки получаем просчитанный результат. Программа автоматически определит сумму ежемесячного платежа, и фактическую переплату по процентам за кредит. Есть калькуляторы, которые могут составить приблизительный график платежей по займу и вывести остаток задолженности.

Другой способ немного сложнее – он требует больше времени, но гораздо более надежный, с помощью самостоятельного расчета можно учесть факторы, не берущиеся во внимание при расчете в онлайн сервисе.

Для самостоятельно расчета следует ознакомиться со стандартными формулами начисления процентов.

Рассмотрим, каким образом осуществляется расчет процентов в тех случаях, когда процент по займу в документе не указан. Как уже было отмечено выше основанием для расчёта в данном случае будет являться ставка рефинансирования Центробанка.

Сумма займа умножается на процентную ставку рефинансирования, делится на количество дней в году и умножается на количество дней в платёжном периоде.

Сумма займа* % ставка / количество дней в году * количество дней платежного периода.

Предположим, клиент взял 50000 руб. на 30 дней. Ключевая ставка Центробанка – 10%.

Производим несложный расчет:

50000 руб.*10% /365дней*30дней

50000*10 = 5000 руб. в год.

5000/365*30 = 411 руб. в месяц.

Итого, 50000 + 411 = 50411 руб. – сумма необходимая к уплате для погашения долга.

Если же в договоре указывается процентная ставка следует использовать эту же формулу только вместо ставки рефинансирования мы вводим процент начисления, утвержденный в тексте соглашения.

Например:

Клиент хочет взять микрозайм в размере 20000 руб. под 2% в день на срок 10 дней.

Ставка 2% в день дает 730% годовых.

20 000 руб.*730% = 146000 руб.

146000 / 365*10= 4000 руб.

Сумма к возврату составит 20000 руб. + 4000 руб. = 24000 руб.

Рассмотрим теперь более сложные случаи начисления процентов по простой и сложной формуле.

Простая формула может выглядеть так:

1. Кс = С*(1+t/tгод*Пс),
2. Где Кс = окончательная сумма к уплате с учетом начисления всех процентов,
3. С – основная сумма долга,
4. T – временной период использования кредита,
5. Tгод – количество дней в текущем году,
6. Пс – ставка по проценту.

Расчет по сложной формуле производится, когда к основной сумме долга плюсуются начисленные, но не уплаченные вовремя проценты.

Формула может быть представлена в следующем виде:

• Начальная сумма займа*(1+Пс)/n,
• Где Пс – ежемесячная или годовая процентная ставка,
• N – число истекшего времени в месяцах.

Задолженность в случае применения подобной формулы геометрически возрастает. Это мотивирует заемщика добросовестно выплачивать ежемесячный платеж, в ином случае капитализация будет возрастать, и переплата может оказаться весьма существенной.

Расчет процентов за просрочку

Бывают случаи, когда в договоре четко прописан размер штрафа за просрочку, носящий фиксированный характер, например, 300 руб. за первую просрочку, 600 – за вторую и т.д.

Однако чаще размер просрочки просчитывается по установленному в договоре проценту, который начисляется на сумму основного долга либо на сумму просроченного платежа, например, 0,5% в день.

Для расчёта процентов за просрочку следует использовать следующую формулу: проценты по просрочке будет равняться размеру долга, умноженному на количество дней просрочки умноженному на штрафную ставку (пеню).

Размер просроченного долга*количество дней просрочки*размер пени

Несложный пример на эту тему. Недобросовестный заемщик допустил просрочку выплаты долга в размере 7000 руб. на 5 дней, штрафная пеня по договору составляет 2% в день.

Таким образом, заемщик должен будет уплатить помимо основного долга и пеню в размере:

7000 руб. *5 дней *2% = 700 руб.

Этот пример лишний раз убеждает, что финансовая дисциплина способствует экономии. Беря кредит старайтесь рассчитать свои силы так, чтобы выплаты по займу производились регулярно, без просрочек.

Приведенные расчеты убедительно показывают простоту расчетов процентов. Чтобы не быть обманутым, заемщику необходимо потратить 3-5 минут произведя вычисления. В этом случае до заключения договора он уже сможет определить соответствуют ли условия по кредиту публичной оферте на которую ориентировался клиент при выборе кредитного учреждения.

Лучше всего отдать предпочтение организации, предлагающей начисление процентов посредством простой формулы без дополнительных комиссий. Это позволит заемщику сэкономить при возврате долга.

Частные займы на карту онлайн рассматриваются на этой странице.

Образец займа между юридическими лицами можно найти тут.

Источник: http://finbox.ru/raschet-procentov-po-dogovoru-zajma/

Как рассчитать проценты за пользование займом — от А до Я

Бывает, что распиской (или договором) предусмотрены проценты за пользование займом, а бывает, что не предусмотрены. В любом случае взыскание процентов по расписке (договору займа) возможно, даже если вы с заемщиком о процентах не договаривались. Так как российское законодательство по-умолчанию предусматривает платное использование чужих денег. Так как же рассчитать проценты по займу?

Расчет процентов по расписке за пользование денежными средствами происходит следующим образом:

Если в расписке (договоре займа) проценты не предусмотрены, тогда размер процентов за пользование вашими денежными средствами равен действующий на период вашего займа ставкой рефинансирования Центрального Банка РФ. Сколько составляет ее ставка, можно всегда узнать в интернете, набрав в строку поиска фразу «Чему равна ставка рефинансирования цб рф.» С 14 сентября 2012 года до настоящего момента (лето 2014 года) она равна 8,25%.

На сегодняшний день (26 мая 2017 года) ставка рефинансирования равна 9,25%. Но пересчитывать приведенные ниже примеры я не стану, т.к. смысл остается тот же.

На 03 января 2019 года ставка рефинансирования составляет 7,75% годовых.

Это положение содержится в статье 809 Гражданского кодекса РФ:

1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором.

   При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

2. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

3. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда:

   • договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности, хотя бы одной из сторон;
   • по договору заемщику передаются не деньги, а другие вещи, определенные родовыми признаками.

4. В случае возврата досрочно суммы займа, предоставленного под проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 810 настоящего Кодекса, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов по договору займа, начисленных включительно до дня возврата суммы займа полностью или ее части.

Если по расписке проценты предусмотрены, то, разумеется, расчет ведется исходя из указанной в расписке процентной ставки.

ВАЖНО:

Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую пятидесятикратного установленного законом минимального размера оплаты труда (МРОТ), и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон; В январе 2014 года МРОТ составляет 5554 рубля. Таким образом сумма займа, менее 277700 рублей считается беспроцентной, если в расписке или договоре проценты указаны не были. Это относится к ст. 809 ГК РФ, то есть процентам за пользование займом. К нарушению срока возврата займа (неисполнению денежного обязательства) это отношения не имеет.

Другой случай, когда происходит неисполнение денежного обязательства

• В расписке или договоре займа могут быть предусмотрены проценты за просрочку возврата займа (неисполнение денежного обязательства), а могут быть, и не предусмотрены.
• Если в договоре или расписке указаны проценты за просрочку, то рассчитывать надо исходя из этой процентной ставки.
• Если же проценты за просрочку возврата долга не предусмотрены, но вам не отдают деньги, тогда вновь прибегаем к ставке рефинансирования ЦБ РФ, о которой говорилось выше и рассчитываем, исходя из ее размера, действующей на день предъявления иска в суд или на день вынесения решения (решать вам).
• Другими словами, в случае неисполнения заемщиком денежного обязательства, на сегодняшний день вы имеете право на прибавку к размеру вашего займа 8,25% от суммы займа в год.

Об этом нам говорит статья 395 Гражданского кодекса РФ:

1. За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств.

   Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.

   При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

2. Если убытки, причиненные кредитору неправомерным пользованием его денежными средствами, превышают сумму процентов, причитающуюся ему на основании пункта 1 настоящей статьи, он вправе требовать от должника возмещения убытков в части, превышающей эту сумму.

3. Проценты за пользование чужими средствами взимаются по день уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.

Калькулятор процентов по займу, для расчета процентов за неисполнение денежного обязательства http://upjobs.ru/395gk-calculator/

Пользуйтесь калькулятором с учетом НДС, так как без учета НДС неправильно. Об этом уже много думали, спорили, выносились постановления Высшего Арбитражного суда, и все-таки решили, что расчет суммы задолженности за неисполнение денежного обязательства следует считать именно с НДС.

Давайте разберем расчет процентов за пользование займом на цифрах:

Например, сумма займа составляет 300.000 (триста тысяч) рублей под 8,25% годовых.

Чтобы рассчитать проценты по займу, нам нужно высчитать, сколько же в рублях составляет 8,25% от суммы займа.

Для этого сначала посчитаем, сколько в рублях составляет 1%, а потом умножим все это на 8,25.

300.000 рублей разделим на 100% и получаем, что 1% = 3000 рублей.

Теперь 8,25% * 3000 рублей = 24750 рублей.

То есть 8,25% от 300.000 рублей составляет 24750 рублей.

Если поделить 24750 рублей на 12 месяцев, то получим, что за один месяц проценты составляют 2062,5 рублей.

Накопление процентов за пользование займом и последний срок обращения в суд

Проценты со временем имеют тенденцию накапливаться. Поэтому это следует иметь ввиду. Но при этом нужно помнить, что через три года после невозврата долга кредитор теряет право обратиться в суд за взысканием долга, так как срок давности по таким делам составляет 3 года.

Другими словами: если в расписке указано, что долг должен был возвращен 5 марта 2014 года, то 5 марта 2017 года – последний день требования возврата денег по этой расписке. Если же в расписке не указан срок возврата долга, то считается, что вы с должником договорились о том, что деньги будут возвращены по первому вашему требованию.

Требовать возврата своего долга вы можете любым удобным для вас способом, но, если вы намерены впоследствии обращаться в суд, то суду будут необходимы подтвержденные сведения о том, что вы требовали вернуть вам долг. Поэтому требовать возврата долга лучше всего в письменной форме и по почте. Как написать такое требование читайте здесь.

Бывает, что по расписке проценты не предусмотрены, то есть, согласно расписке, все время займа заемщик пользуется деньгами безвозмездно. При этом, срок возврата долга прошел, а деньги заемщик не возвращает. Рассчитать проценты в этом случае возможно, учитывая все, что я описал выше, но я объясню на примере:

Пример

10 июля 2011 года Савельев занял у Борта 300.000 рублей без процентов. Обязался вернуть долг 10 июля 2012 года. 10 июля 2012 года наступило, но деньги Савельев не вернул. Наступило уже 15 мая 2013 года, Савельев с деньгами так и не объявился, и Борт решил взыскивать с Савельева долг «по полной».

Рассчитываем проценты за пользование денежными средствами: Так как по расписке проценты не предусмотрены, считаем 8,25%. Получаем, что 8,25% от 300.000 рублей — это 24750 рублей в год, 2062,5 рублей в месяц или 68,75 рублей в день. С 10 июля 2011 года по 15 мая 2013 года прошло 2 года 9 месяцев и 15 дней.

За весь период займа с 10 июля 2011 года по 15 мая 2013 года за пользование займом Савельев должен Борту 69093,75 рублей.

За просрочку займа проценты в расписке также не предусмотрены. Поэтому отталкиваемся снова от 8,25%. Мы помним, что 8,25% от 300.000 рублей — это 24750 рублей в год, 2062,5 рублей в месяц или 68,75 рублей в день.

Просрочка займа с 10 июля 2012 года по 15 мая 2013 года – 1 год, 9 месяцев и 15 дней = 44343,75 рублей.

Общая сумма задолженности Савельева складывается теперь из основной суммы займа 300.000 рублей + пользование денежными средствами (ст.809 ГК РФ) 69093 рублей 75 копекк + неисполнение денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ) 44343 рубля 75 копеек.

Итого 413.437 рублей и 50 копеек! Также Борт посчитает госпошлину, прибавит ее размер к этой сумме взыскания и предъявит в суд иск к Савельеву на взыскания суммы долга. Как посчитать и оплатить госпошлину читайте в статье: оплата госпошлины в суд.

Одновременное применение ст. 809 ГК РФ и ст. 395 ГК РФ

Если по расписке или договоре займа предусмотрены проценты за пользование денежными средствами, но не предусмотрены проценты за неисполнение денежного обязательства, то считаем соответственно: за пользование займом по тем процентам, которые указаны в расписке (договоре), а за неисполнение денежного обязательства — по общей ставке рефинансирования, которая на сегодняшний день составляет 8,25% от суммы займа.

Среди юристов бытует мнение, что при расчете процентов и взыскании суммы долга, использование одновременно ст.395 и ст.809 ГК РФ не применимо, так как при этом допускается двойная ответственность за одно нарушение (просрочку возврата долга). Но в действительности же, проценты, предусмотренные по ст.

А за просрочку возврата долга предусматривается отдельная дополнительная санкция (охранительная обязанность закона).

Будьте уверены

Вышеприведенный абзац призван оградить вас от заблуждений судов и прочих лиц, которые зачастую ошибочно считают такое применение закона двойной ответственностью.

Сложившаяся порочная практика своей ошибочностью обязана низкой квалификации истцов, которые обращаются в суд за взысканием процентов по договору займа и неверно трактуют нормы закона.

В моей юридической практике твердая убежденность в своей правоте вкупе с грамотным обоснованием своей точки зрения дали положительный результат. Правда, для этого пришлось обжаловать решение суда в апелляционный суд. Но дело того стоило.

Если вы считаете, что заемщик уже давно не прав и явно злоупотребляет вашим терпением, попробуйте начать действовать. Посчитайте, сколько составляет уже долг вашего заемщика, напомните ему об этом. Напишите ему письмо с предупреждением о том, что вы намерены обратиться в суд, в общем, напомните ему о себе, пусть не забывает.

Хоть изменилась ставка рефинансирования, что происходит в связи с государственными делами, в остальном вся процедура взыскания долга остается прежней.

На этом я, пожалуй, остановлюсь, и так получилась гораздо больше, чем планировал. Надеюсь, все рассказал понятно.

Весь процесс взыскания долга по расписке мы описали в пошаговом пособии — с первого, до последнего шага. Получить его можно бесплатно на этой странице.

Успехов!

Источник: https://sovetnik-mgn.ru/kak-rasschitat-procenty-za-polzovanie-zajmom.html